Современные представления о сущности банка
Деятельность банковских учреждений многообразна. В современном обществе банки занимаются различными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения, но и финансируют народное хозяйство, совершают куплю-продажу ценных бумаг, а в некоторых случаях осуществляют посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения консультируют, участвуют в обсуждении законодательных и народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия. К раскрытию сущности банка можно подойти с двух сторон: юридической и экономической. В первом случае исходное значение приобретают понятия «функции» и «банковские операции». Речь идет о функциях и операциях, которые в соответствии с законодательством относятся исключительно к банковской деятельности. Однако при всей важности юридической стороны проблема сущности банка определяется не операциями, которые ему можно выполнять, а в первую очередь экономической стороной дела. Важно учитывать исторические закономерности, устойчивые традиционные сделки (сохранная операция, обмен валют, кредитование, расче-ты) и кроме» того, выделить те из них, которые обусловлены экономической конъюнктурой, особенностями определенного этапа общественного развития. В целом познание сущности банка требует ответа, какими качествами он обладает, выражающими его существенную обособленность и определенность’. В этом смысле банк является прежде всего предприятием, производящим особый, специфический продукт. Банк как специфическое предприятие производит продукт, существенно отличающийся от продукта сферы материального производства, он производит не просто товар, а товар особого рода в виде денег, платежных средств. Деньги, выпущенные банком как единственным монополистом в общей массе субъектов воспроизводства, обслуживают и сферу производства, и сферу распределения, обмена и потребления. Помимо данного продукта, банки предоставляют различного рода услуги, преимущественно денежного характера.
Основным банковским продуктом в сфере услуг является предоставление кредита. Специфика банковского кредита состоит в том, что он предоставляется не как некая сумма денег, а как капитал, т.е. предоставленные взаймы денежные средства должны не только совершать кругооборот в хозяйстве заемщика, но и возвратиться к своей исходной точке с приращением в виде ссудного процента как части вновь созданной стоимости.
Банк работает в основном на чужих деньгах, аккумулируемых на началах возвратности. При этом привлечение средств в.виде депозитов и вкладов — исключительное право банка. Это отличает его от других субъектов экономики. Банк отличается от промышленного предприятия и характером эмитирования. Он не только выпускает акции и другие ценные бумаги, но и совершает операции по учету и хранению ценных бумаг других эмитентов.
В банке работает особый персонал — преимущественно служа-щие, а не рабочие: люди, занятые не физическим трудом, а денежными операциями, обработкой цифр, информации, экономическим анализом, организацией учета, расчетов междуг предприятиями. Банк — торговое, посредническое, а не промышленное предприятие. Схожесть банка с торговлей не случайна. Банк действительно «покупает» ресурсы, «продает» их, функционирует в сфере перераспределения, содействует обмену товарами. Он имеет своих «продавцов», хранилища, особый «товарный запас», его деятельность во многом зависит от оборачиваемости. В то же время основное назначение банка — посредничество на денежном рынке и рынке ссудных капиталов. Целью денежного посредничества является сведение интересов владельцев свободньгх денежных средств (кредиторов) с теми, кто нуждается в деньгах (заемщиками). При всей условности понятие банка как предприятия (безотносительно от того имеет он сходство с промышленным и торговым предприятием либо отличается от них) может существовать, т.к. в большей степени характеризует производительный характер его деятельНОСТИ. В процессе посредничества банк создает особый продукт — платежные средства, не производимые никаким другим экономическим субъектом.
Одной из уникальных способностей коммерческих банков и характерной чертой, отличающей их от других финансовых институтов, является создание и уничтожение денег. Она реализуется в эластичной кредитной системе, которая является необходимым условием относительно устойчивых темпов роста экономики. Со своими депозитными и кредитными операциями она мобилизует временно свободные денежные средства и предоставляет их в виде кредита, чем удовлетворяет потребности народного хозяйства в деньгах, т.е. создает новые платежные средства. В процессе своей деятельности банки и уничтожают часть денег. Это происходит, во-первых, при снятии клиентом наличных денег со счета в банке (без изменения общей массы денег) и, во-вторых, при погашении кредитов путем списания денег со счета-заемщика. Таким образом, банк можно определить как особое специфическое депозитно-кредитное учреждение, осуществляющее привлечение временно свободных денежных средств и размещение их от своего имени на условиях возвратности, срочности И платности.
В своей деятельности коммерческие банки руководствуются определенными принципами:
— работают в пределах реально имеющихся ресурсов, которые по срокам со ответствуют структуре банковских активов, их вложения в активы должны быть краткосрочными, иначе не будет обеспечен возврат погашения ссуды;
— должны обладать экономической самостоятельностью, т.е. свободно распоряжаться собственными средствами и привлеченными ресурсами, выбирать клиентов и вкладчиков, распоряжаться своими доходами. Только в этих случаях они могут отвечать за результаты своей деятельности, по своим обязательствам всеми принадлежащими ему средствами и имуществом. Весь риск от своих операций банк берет на себя; — взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения, критерием которых являются прибыльность, ликвидность, риск; — государство может осуществлять регулирование деятельности банка только косвенными экономическими методами. Запрещается вмешательство в любой форме государственных органов и их должностных лиц в деятельности банков. Прибыль является одной из целей, но не определяющей всю коммерческую деятельность банка. Согласно современной теории большое значение для банка имеет его конкурентная позиция на рынке, репутация, а также удовлетворение потребностей экономики в дополнительных ресурсах. Коммерческий банк является элементом банковской системы. Это означает,, что он должен: обладать такими родовыми свойствами, которые позволяют ему быть органичной частью целого (иметь статус банка, лицензию на право совершения банковских операций), работать по. общим правилам; функционировать в рамках общих и специфических законов, юридических норм общества; быть способным к саморегулированию (реагированию и приспособлению к окружающей среде), развитию и совершенствованию; взаимодействовать с другими элементами банковской системы. Помимо банков в банковскую систему входят некоторые специальные финансовые институты, которые выполняют банковские операции, но не имеют статуса банка, другие учреждения, образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность денежно-кредитных институтов.
